FIRE bedeutet, den Lebensunterhalt ganz oder teilweise unabhängig von Erwerbsarbeit zu finanzieren. In Deutschland gehören dazu drei getrennte Fragen: Welches Vermögen ist wann verfügbar, ab wann besteht ein Rentenanspruch und welche Steuern sowie Versicherungsbeiträge fallen an?
Eine pauschale Entnahmerate beantwortet diese Fragen nicht vollständig. Dieser Ratgeber zeigt den Zusammenhang anhand eines erfundenen Haushalts. Rechtsgrundlagen und Quellen wurden am 24. Oktober 2026 geprüft; für einen persönlichen Anspruch sind deine eigenen Unterlagen maßgeblich.
1. Rechne mit Ausgaben in heutiger Kaufkraft
Erfasse Wohnen, Essen, Mobilität, Versicherungen, Urlaub und unregelmäßige Ausgaben. Nimm Kosten auf, die heute der Arbeitgeber mitträgt oder die erst später entstehen. Nach dem Arbeitsende können manche Ausgaben sinken; andere bleiben oder steigen.
Trenne frei verfügbares Geld, Wertpapiere, Immobilien und gebundene Altersvorsorge. Eine selbst genutzte Wohnung kann Miete ersetzen. Ihr Marktwert bezahlt aber nicht automatisch die laufenden Rechnungen. Wenn ein Verkauf oder eine Verkleinerung Teil des Plans ist, gehören Zeitpunkt und Folgekosten in die Rechnung.
Eine FIRE-Zielzahl lässt sich vereinfacht als jährliche Finanzierungslücke geteilt durch eine gewählte Entnahmerate ausdrücken. Die Zahl ist ein Ausgangspunkt unter Annahmen. Sie beweist weder dauerhafte Zahlungsfähigkeit noch einen gesetzlichen Rentenanspruch.
2. Arbeitsende und gesetzlicher Rentenbeginn sind verschiedene Termine
Wer mit 55 aufhört zu arbeiten, erhält deshalb nicht automatisch ab 55 eine gesetzliche Altersrente. Für die Regelaltersrente gilt ab Geburtsjahrgang 1964 die Altersgrenze 67. Vorgezogene Altersrenten haben eigene Voraussetzungen.
Bei mindestens 35 anrechenbaren Versicherungsjahren kann für diese Jahrgänge ein Beginn ab 63 infrage kommen, mit dauerhaftem Abschlag von 0,3 Prozent je vorgezogenem Monat. Die Altersrente nach 45 Versicherungsjahren hat andere Bedingungen; für ab 1964 Geborene liegt ihre abschlagsfreie Altersgrenze bei 65. Prüfe deinen Fall mit der
Deutschen Rentenversicherung
und den Erläuterungen zu
35 und 45 Versicherungsjahren
.
Eine frühe Beendigung der Erwerbsarbeit kann außerdem zukünftige Beiträge und damit die später erreichbare Rente verändern. Übernimm nicht ungeprüft eine Hochrechnung, die weitere Erwerbsjahre voraussetzt. Kläre Rentenbeginn, Versicherungszeiten und erwartete Höhe anhand einer aktuellen Auskunft.
3. Depotentnahme ist nicht dasselbe wie steuerpflichtiger Ertrag
Beim Verkauf von Wertpapieren kann ein Teil des Erlöses aus selbst eingezahltem Kapital und ein Teil aus Gewinn bestehen. Die komplette Auszahlung pauschal mit einem Kapitalertragsteuersatz zu belasten, kann deshalb eine andere Rechnung ergeben als die Besteuerung der tatsächlichen Erträge.
Für private Kapitalerträge sieht § 32d EStG grundsätzlich einen gesonderten Tarif von 25 Prozent vor, mit Ausnahmen. Hinzu können Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer kommen. Freibeträge, Verluste und die Anlageart beeinflussen das Ergebnis. Eine Übersicht bietet das
Bundesfinanzministerium
.
Verwende für eine Planung nachvollziehbare Annahmen zu Einstandswerten, Ausschüttungen, Verkäufen und Kontoarten. Eine gesetzliche Rente, eine private Versicherung und ein frei verfügbares Depot lassen sich steuerlich nicht beliebig austauschen. Individuelle Steuerentscheidungen brauchen eine gesonderte Prüfung.
4. Plane Kranken- und Pflegeversicherung ausdrücklich
Eine Zeit ohne Erwerbsarbeit bedeutet nicht, dass Versicherungskosten verschwinden. Bei freiwilliger gesetzlicher Versicherung können neben anderen Einnahmen auch Kapital- sowie Vermietungseinkünfte für die Beiträge relevant sein. Das
Bundesgesundheitsministerium erläutert die Beitragsgrundlagen
. Ein steuerfreier Betrag muss beitragsrechtlich nicht automatisch genauso behandelt werden.
Später kann der Versicherungsstatus in der Rente entscheidend sein. Die Pflichtversicherung in der Krankenversicherung der Rentner setzt unter anderem einen Rentenanspruch und eine Vorversicherungszeit voraus; sie beginnt nicht allein deshalb, weil jemand seine Arbeit beendet. Die
Deutsche Rentenversicherung erklärt die KVdR-Voraussetzungen
.
Lass dir die voraussichtlichen Beiträge für die Zeit vor und nach dem Rentenbeginn von deiner Versicherung erläutern. Bei privater Versicherung gehören die eigenen Vertragsdaten und eine Annahme zur Kostenentwicklung in den Plan. Ein allgemeiner Durchschnitt ersetzt diese Angaben nicht.
5. Ein Beispiel für die Brücke von 55 bis 67
Ein erfundener Haushalt möchte mit 55 aufhören zu arbeiten. Er plant monatlich 2.500 Euro Ausgaben in heutiger Kaufkraft, einschließlich eines selbst gewählten Versicherungsbudgets. Andere Nettoeinnahmen decken 500 Euro. Für die zwölf Jahre bis zum angenommenen Rentenbeginn fehlen also 2.000 Euro im Monat.
Ohne reale Rendite und ohne zusätzliche Entnahmesteuer ergibt das 2.000 × 144 = 288.000 Euro. Werden mit 60 weitere 100.000 Euro vollständig verfügbar, braucht der Haushalt unter denselben vereinfachten Annahmen 188.000 Euro frei verfügbares Startvermögen. Die ersten fünf Jahre müssen trotzdem bezahlt werden, bevor das gebundene Geld zugänglich wird.
Der
Rechner für die Zeit bis zum Rentenbeginn
zeigt die monatliche Entwicklung und erlaubt andere Rendite-, Inflations- und Steuerannahmen. Er startet beim Arbeitsende; heutige Sparraten bis dahin werden darin nicht hochgerechnet.
Nach 67 ist die Rechnung nicht fertig. Wenn die angenommene Nettorente dann 1.200 Euro beträgt und die realen Ausgaben bei 2.500 Euro bleiben, fehlen weiterhin 1.300 Euro im Monat. Eine Planung, die das gesamte Vermögen schon für die Brücke aufbraucht, finanziert diese spätere Lücke nicht. Beide Phasen müssen in einer zusammenhängenden Prognose stehen.
6. Prüfe auch den ungünstigeren Verlauf
Vergleiche niedrigere Renditen, höhere Versicherungs- oder Wohnkosten, eine längere Lebensdauer und den Ausfall anderer Einnahmen. Ein Börsenrückgang am Anfang der Entnahmephase kann anders wirken als derselbe Rückgang während des Vermögensaufbaus.
Bei einem Plan mit flexiblen Ausgaben gehört zur Auswertung, wie stark und wie lange gekürzt werden müsste. Eine höhere modellierte Finanzierungsquote kann auf einem niedrigeren Lebensstandard beruhen. Sie ist kein Versprechen, dass die ursprünglich gewünschten Ausgaben immer möglich bleiben.
So bildest du die Fragen in Zenarios ab
Lege den Haushalt mit tatsächlichen Konten, Schulden, Einkommen und Ausgaben an. Prüfe die berechneten Nettobeträge mit eigenen Unterlagen.
Trage Arbeitsende und Rentenbeginn getrennt ein. Verfeinere die gesetzliche Rente mit Rentenpunkten oder einer eigenen Betragsannahme.
Berücksichtige Zugangsalter und Auszahlungsart gebundener Konten sowie Kranken- und Pflegeversicherung.
Erstelle Szenarien für weniger Arbeit, einen späteren Ausstieg und andere Ausgaben. Sieh dir zuerst mögliche Zahlungslücken an.
- Prüfe Stressfälle und Marktsimulationen über die Brücke hinaus bis zum Ende des Plans.
Zenarios im Browser öffnen. Die App ist auf Deutsch verfügbar und braucht kein Konto. Ihre Steuer-, Renten- und Versicherungsregeln sind vereinfachte Planungsmodelle. Eine verbindliche Rentenauskunft, Versicherungsentscheidung oder individuelle Steuerberatung leisten sie nicht.
Häufige Fragen
Kann ich mit 55 aufhören zu arbeiten?
Ob dein Vermögen und andere Einnahmen die Ausgaben ab 55 tragen, ist eine Haushaltsrechnung. Daraus folgt kein Anspruch auf eine gesetzliche Altersrente ab 55. Prüfe Rentenbeginn und Versicherungszeiten bei der Deutschen Rentenversicherung und plane die Zwischenzeit gesondert.
Muss ich meine gesamte Depotentnahme versteuern?
Eine Entnahme aus einem Depot ist nicht automatisch in voller Höhe ein steuerpflichtiger Ertrag. Ein Verkauf kann eigenes eingezahltes Kapital und Gewinne enthalten. Ausschüttungen, realisierte Gewinne, Freibeträge und die Art des Kontos oder Fonds beeinflussen die Rechnung. Ein pauschaler Satz auf jede Auszahlung ist nur eine vereinfachte Planungsannahme.
Ist Zenarios ein vollständiger deutscher Steuer- oder Rentenrechner?
Nein. Zenarios modelliert deutsche Einkommensteuer, Sozialbeiträge, Rentenpunkte und weitere Regeln innerhalb einer Finanzprognose. Die Regeln sind vereinfacht. Eigene Rentenauskünfte, Versicherungsverträge und individuelle Steuerfragen müssen zusätzlich geprüft werden.
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Zenarios ist auf Deutsch verfügbar. Im Funktionsverzeichnis findest du den Umfang der Werkzeuge. Die Methodik erklärt Annahmen und Grenzen.
Zenarios im Browser öffnenGeschrieben vom Entwickler von Zenarios, einem Softwareingenieur. Die Beispiele erläutern Finanzplanung und das Produkt; sie sind keine individuelle Finanz-, Steuer- oder Rechtsberatung.