Der Steuerplan von Zenarios funktioniert jetzt auch für Haushalte im Vereinigten Königreich. Er betrachtet betriebliche Rente, SIPP, ISAs, Anlagen, Entnahmen, die State Pension und die Grenzen bei 100.000 £ und 60.000 £ gemeinsam, probiert Kombinationen von Änderungen an deinem eigenen Plan aus und sagt dir, was du ändern solltest, um wie viel und wann – und wie viel mehr dir nach Steuern bliebe, zu heutigen Preisen. Er empfiehlt den stärksten Plan, den er getestet hat, nie „den optimalen“. Er ist eine Planungsschätzung, keine Steuer- oder Finanzberatung.

Warum britische Steuerentscheidungen nicht für sich stehen

„Salary Sacrifice oder SIPP?“, „ISA oder Rente?“ und „Wann fange ich an zu entnehmen?“ teilen sich dasselbe Geld und dieselben Grenzen. Ein Rentenbeitrag senkt das bereinigte Nettoeinkommen, und das entscheidet über den Grundfreibetrag oberhalb von 100.000 £, über Tax-Free Childcare und über die Rückzahlung des Kindergelds. Jede Rentenzahlung zählt gegen ein und dasselbe Annual Allowance. Geld im ISA bleibt für immer steuerfrei, bekommt beim Einzahlen aber keine Entlastung. Und die Jahre zwischen Arbeitsende und State Pension sind die günstigste Zeit, Geld aus der Rente zu nehmen – aber nur, wenn es etwas anderes zum Leben gibt.

Der Steuerplan arbeitet in deinem Zenarios-Plan, deshalb ist all das schon da: dein Gehalt, deine Renten und ISAs, deine Kinder und Betreuungskosten, der Monat, in dem du aufhörst zu arbeiten, und dein State-Pension-Alter. Jede Kombination läuft durch den ganzen Plan, Monat für Monat, statt aus einer Faustregel geschätzt zu werden.

Was er betrachtet

Das britische Paket hat sechzehn Strategien und eine Formalität. Jede hat eine kurze Liste, was sie braucht, was abzuwägen ist und was der nächste praktische Schritt ist.

Die Strategien im britischen Steuerplan (Paket gb-2027.01), Stand Oktober 2026.
Strategie	Bereich	Was sie tut und was abzuwägen ist
Salary Sacrifice in die betriebliche Rente	Renten	In die Rente zahlen, bevor Einkommensteuer und National Insurance anfallen, mit der NI-Ersparnis des Arbeitgebers, wo er sie weitergibt. Ab April 2029 bleiben nur noch 2.000 £ im Jahr NI-frei.
Private Rente (SIPP)	Renten	Relief at Source: Der Anbieter legt 20 % drauf, die Entlastung zum höheren Satz kommt mit der Steuererklärung nach dem Steuerjahr. Innerhalb des Annual Allowance und eines bestätigten Vortrags.
In die Rente zahlen bis 100.000 £ oder 60.000 £	Renten	Beiträge so bemessen, dass das bereinigte Nettoeinkommen bei 100.000 £ liegt (Grundfreibetrag und Tax-Free Childcare bleiben) oder, mit Kindern, bei 60.000 £ (keine Kindergeld-Rückzahlung).
Indexfonds im allgemeinen Depot	Geldanlage	Dasselbe Geld in einem gewöhnlichen Anlagekonto: der Maßstab, an dem sich jede Rente und jedes ISA messen lassen muss.
Aktien-ISA	Geldanlage	Neue Ersparnisse in ein ISA, innerhalb von 20.000 £ je Steuerjahr und Person.
Bed and ISA	Geldanlage	Ein allgemeines Depot Monat für Monat mit einem Zwölftel des Freibetrags ins ISA umziehen. Jeder Verkauf realisiert seinen Gewinn, deshalb gilt der Freibetrag von 3.000 £.
Lifetime ISA	Geldanlage	Vor 40 eröffnet: 4.000 £ im Jahr mit 25 % Bonus, für ein erstes Eigenheim bis 450.000 £ oder für den Ruhestand ab 60.
Den CGT-Freibetrag nutzen	Geldanlage	Jeden März so viel Gewinn verkaufen und zurückkaufen, wie der Freibetrag von 3.000 £ abdeckt. Wegen der 30-Tage-Regel im ISA, im Konto des Partners oder in einem ähnlichen Fonds zurückkaufen.
Verluste realisieren	Geldanlage	Bestände unter Einstand verkaufen und den Verlust innerhalb von vier Jahren melden, damit er gegen spätere Gewinne vorgetragen wird.
Die Rente bis zum Freibetrag entnehmen	Entnahmen	Zwischen Ruhestand und State-Pension-Alter jeden März so viel aus der Rente entnehmen, dass das Jahreseinkommen 16.760 £ erreicht – Grundfreibetrag plus steuerfreies Viertel –, und ins ISA legen.
Steuerfreie Pauschale: vorab oder gestaffelt	Entnahmen	Das steuerfreie Viertel auf einmal oder als Viertel jeder Zahlung, innerhalb des Lump Sum Allowance von 268.275 £.
Konten in einer besseren Reihenfolge nutzen	Entnahmen	Erst Bargeld, dann das allgemeine Depot, dann Renten, ISAs zuletzt.
Ersparnisse zum geringer besteuerten Partner	Haushalt	Zwischen Ehe- und Lebenspartnern entsteht bei einer Übertragung weder Gewinn noch Verlust: zwei Freibeträge, zwei Zins- und Dividendenfreibeträge, die niedrigeren Stufen.
Marriage Allowance	Haushalt	Verdient ein Partner weniger als den Grundfreibetrag und zahlt der andere höchstens den Basissatz, wandern 1.260 £ Freibetrag hinüber.
Freiwillige National-Insurance-Jahre	State Pension	Lücken nachkaufen, die laut NI-Konto noch zu füllen sind. Jedes Jahr bringt 1/35 der vollen neuen State Pension, lebenslang.
State Pension aufschieben	State Pension	Ein oder zwei Jahre später, für etwa 5,8 % mehr im Jahr. Eine persönliche Entscheidung, nur probiert, wenn du sie erlaubst.

Den Steuercode zu prüfen, erscheint als Aufgabe, wird aber nie bewertet: Ein falscher Code wird später korrigiert, er ändert also, wann Steuer gezahlt wird, nicht wie viel.

Die Strategien durchgerechnet

Die Zahlen unten verwenden die Regeln für 2026-27 in England, Wales und Nordirland und runde Beträge. Dein eigener Plan rechnet mit den Stufen deines Landesteils, deinem Einkommen in jedem Jahr und den Regeln jedes Jahres, seine Beträge weichen also ab.

Salary Sacrifice und die NI-Grenze ab 2029

Bei 50.000 £ Gehalt spart ein Salary Sacrifice von 5.000 £ in die betriebliche Rente 1.000 £ Einkommensteuer zu 20 % und 400 £ National Insurance zu 8 %: 5.000 £ landen in der Rente, und dein Nettogehalt sinkt um 3.600 £. Gibt der Arbeitgeber einen Teil seiner eigenen NI-Ersparnis von 15 % weiter, fließt auch der hinein. Ab dem 6. April 2029 bleiben nur die ersten 2.000 £ im Jahr NI-frei: Dieselben 5.000 £ sparen dann 160 £ NI statt 400 £. Der Steuerplan rechnet die Grenze ab dem Jahr, in dem sie gilt, und probiert den Sacrifice zu denselben Nettokosten wie jede andere Möglichkeit.

SIPP mit Relief at Source

Du zahlst 800 £ in ein SIPP, der Anbieter holt 200 £ von HMRC, angelegt werden also 1.000 £. Wer den höheren Satz zahlt, fordert über die Selbstveranlagung weitere 200 £ zurück, und die kommen erst mit der Abrechnung am 31. Januar nach dem Steuerjahr. Der Steuerplan finanziert die Lücke aus dem Geld deines Plans vor; das erste Jahr kostet also mehr als die folgenden. Beiträge bleiben im Annual Allowance von 60.000 £ (bei sehr hohen Einkommen abgeschmolzen, auf 10.000 £ gesenkt, sobald du flexibel auf eine Rente zugegriffen hast), plus dem Vortrag aus den drei Vorjahren, wenn du ihn bestätigst.

Die Grenze bei 100.000 £ und die Betreuungsklippe

Zwischen 100.000 £ und 125.140 £ bereinigtem Nettoeinkommen sinkt der Grundfreibetrag um 1 £ je 2 £; jede 1.000 £ dieses Einkommens kosten also 600 £ Einkommensteuer – ein effektiver Satz von 60 %. Über 100.000 £ verliert die Familie außerdem Tax-Free Childcare im Wert von bis zu 2.000 £ je Kind und Jahr.

Bei 110.000 £ und zwei Kindern in bezahlter Betreuung bringt ein Salary Sacrifice von 10.000 £ das bereinigte Nettoeinkommen auf 100.000 £. Er spart 6.000 £ Einkommensteuer und 200 £ NI und behält bis zu 4.000 £ Tax-Free Childcare: 10.000 £ landen in der Rente, das Nettogehalt sinkt um 3.800 £, und die Betreuungsförderung bleibt. Mit einem SIPP wird dieselbe Grenze über Relief at Source und den Rest in der Selbstveranlagung erreicht. Der Steuerplan bemisst den Beitrag genau auf die Grenze; mit Kindern probiert er auch 60.000 £, wo die High Income Child Benefit Charge beginnt. Eine Gehaltserhöhung verschiebt die Grenze, deshalb rechnet der Plan mit dem Einkommen von heute.

Bed and ISA und der CGT-Freibetrag

60.000 £ in einem allgemeinen Depot zahlen Steuer auf ihre Dividenden und beim Verkauf auf ihre Gewinne, zu 18 % oder 24 % über dem Freibetrag von 3.000 £. Bed and ISA verkauft sie und kauft sie im ISA zurück, Monat für Monat ein Zwölftel des Freibetrags von 20.000 £, bis das Depot leer ist. Jeder Verkauf realisiert seinen Gewinn; der Plan verteilt ihn deshalb über die Steuerjahre und nutzt den Freibetrag jedes Mal. Ist das ISA schon voll, lässt sich der Freibetrag trotzdem jeden März durch Verkauf und Rückkauf nutzen; wer denselben Fonds innerhalb von 30 Tagen zurückkauft, behält den alten Einstand, deshalb geschieht der Rückkauf im ISA, im Konto des Partners oder in einem ähnlichen Fonds.

Entnahmen vor dem State-Pension-Alter

Wer mit 60 aufhört zu arbeiten und die State Pension ab 67 bekommt, hat sieben Jahre mit wenig steuerpflichtigem Einkommen. Jeden März kann der Steuerplan 16.760 £ aus der Rente entnehmen: ein Viertel steuerfrei, der Rest im Grundfreibetrag von 12.570 £, also ganz ohne Steuer. In sieben Jahren wandern so 117.320 £ aus der Rente ins ISA, wo sie steuerfrei bleiben, statt später zusätzlich zur State Pension zu 20 % entnommen zu werden. Er vergleicht außerdem, das steuerfreie Viertel vorab oder als Teil jeder Zahlung zu nehmen.

Freiwillige Class-3-Beiträge

Die volle neue State Pension, 2026-27 241,30 £ pro Woche, braucht 35 Beitragsjahre; mit weniger gibt es 1/35 je Jahr, ab mindestens zehn. Ein fehlendes Jahr mit Class-3-Beiträgen kostet 18,40 £ pro Woche, 956,80 £ im Jahr, und bringt lebenslang etwa 358 £ mehr State Pension im Jahr. Das hat sich nach weniger als drei Bezugsjahren bezahlt gemacht. Der Steuerplan kauft nur Lücken, die laut NI-Konto noch zu füllen sind, meist aus den letzten sechs Jahren: Prüf vor dem Zahlen deine Rentenprognose.

Marriage Allowance und Ersparnisse umschichten

Verdient ein Partner weniger als den Grundfreibetrag und zahlt der andere den Basissatz, können 1.260 £ Freibetrag hinüberwandern, das spart bis zu 252 £ im Jahr. Der Antrag lässt sich auch vier Steuerjahre rückwirkend stellen; der Steuerplan nennt das, rechnet es aber nicht mit. Ehe- und Lebenspartner können außerdem Ersparnisse und Anlagen zum Partner mit der niedrigeren Steuer verschieben: Übertragungen zwischen ihnen erzeugen weder Gewinn noch Verlust, so lassen sich beide Freibeträge, beide Zins- und Dividendenfreibeträge und die niedrigeren Stufen nutzen.

So funktioniert er, Schritt für Schritt

Du öffnest ihn im Tab Szenarien unter Steuern, aus den Steuerdetails deines Plans oder mit der Frage „Wie kann ich weniger Steuern zahlen?“. Er hat fünf Schritte, wie bei deutschen und US-Plänen.

Überblick. Einkommensteuer, National Insurance und Steuern auf Zinsen, Dividenden und Gewinne in diesem Steuerjahr, die Erstattung oder Rechnung am 31. Januar, welche Strategien infrage kommen und welche zuerst eine Angabe brauchen.
Fragen. Nur die Angaben, die diese Strategien brauchen: ob dein Arbeitgeber Salary Sacrifice anbietet und seine NI-Ersparnis weitergibt, dein National-Insurance-Konto und die Jahre, die du noch kaufen kannst, die Einstandswerte deiner Anlagen, ob du verheiratet bist. Weißt du etwas nicht, lass es leer: Die Strategie erscheint dann als etwas, das zuerst zu prüfen ist, ohne Betrag.
Grenzen. Das Geld im Monat, das er nutzen darf, ein einmaliger Betrag aus Ersparnissen über deinem Puffer, der Puffer, der bleiben soll, Ziele, die sich nicht verschieben dürfen, die Entscheidungen, die er ändern darf, und die Höchstzahl an Änderungen. Den Aufschub der State Pension probiert er nur, wenn du hier Änderungen des Rentenbeginns erlaubst.
Plan. Jede Strategie wird einzeln probiert, die stärksten werden kombiniert, ihre Beträge fein abgestimmt, und das Ergebnis wird vollständig und gegen härtere Annahmen geprüft. Er rechnet auf deinem Gerät, zeigt seinen Fortschritt und lässt sich abbrechen.
Umsetzen. Speichere das Ergebnis als Szenario oder übernimm es, mit Rückgängig. Die Checkliste enthält die britischen Fristen: 5. April für ISA, Rente, Freibeträge und CGT, 31. Januar für die Selbstveranlagung. Der ganze Plan lässt sich als PDF exportieren.

Wie er Pläne vergleicht

Pläne werden danach verglichen, was dir am Ende des Plans nach Steuern bliebe – bis zum 95. Lebensjahr des jüngeren Erwachsenen –, wenn alles zu Geld gemacht würde, zu heutigen Preisen. Nicht realisierte Gewinne zählen nach ihrer CGT, ISAs voll, Renten nach der Steuer auf die Auszahlung, mit dem steuerfreien Viertel.

Jede Rentenmöglichkeit einer Person wird zu denselben monatlichen Kosten für dich ausprobiert. Salary Sacrifice wird so bemessen, dass dein Nettogehalt um genau diesen Betrag sinkt; ein SIPP-Beitrag so, dass er nach Relief at Source und der folgenden Entlastung zum höheren Satz genau das kostet. Jeder Vertrag, der gewinnt, wird dann gegen seinen Zwilling gehalten: dasselbe Nettogeld im Monat in einem Indexfonds im allgemeinen Depot, ab demselben Monat. Er gewinnt nur mit dem, was Rente oder ISA steuerlich hinzufügen. Alle Rentenzahlungen einer Person teilen sich ein Annual Allowance.

Eine Änderung wird nur vorgeschlagen, wenn ihr Steueranteil – der Gewinn über das bloße Anlegen des Geldes hinaus – mindestens 5.000 £ beträgt, wenn du etwas eröffnest oder abschließt (ein SIPP, ein ISA, ein Lifetime ISA), oder 1.000 £, wenn nur ein Formular oder eine Bitte an den Arbeitgeber nötig ist, und wenn sie auch mit einem Prozentpunkt weniger Rendite und einem halben Prozentpunkt mehr Kosten noch hilft. Sonst sagt dir der Steuerplan, dass dein Plan schon gut dasteht oder dass das Ergebnis zu knapp ist, und lässt ihn, wie er ist. Die Suche begrenzt, wie viele Prognosen sie rechnet, und verwendet keinen Zufall: Derselbe Plan ergibt dieselbe Antwort.

Die britischen Steuerregeln darunter

Ein Steuerplan ist nur so gut wie die Prognose, auf der er rechnet. Britische Pläne in Zenarios bilden ab:

Einkünfte in ihrer gesetzlichen Reihenfolge: Arbeit und Renten, dann Zinsen, dann Dividenden, mit dem Starting Rate for Savings, dem Personal Savings Allowance und dem Dividendenfreibetrag von 500 £; schottische Stufen für Erwerbseinkommen, britische Stufen für Zinsen und Dividenden.
Das bereinigte Nettoeinkommen für das Abschmelzen des Grundfreibetrags, die High Income Child Benefit Charge und Tax-Free Childcare; das Marriage Allowance; Gift Aid.
Capital Gains Tax auf die nach dem Einkommen verbleibende Basisstufe, zu 18 % und 24 %, mit dem Freibetrag von 3.000 £ und vorgetragenen Verlusten; Immobiliengewinne mit Private Residence Relief.
Rentenbeiträge per Salary Sacrifice (mit der NI-Grenze ab 2029), Net Pay oder Relief at Source; das Annual Allowance mit Abschmelzung, Vortrag und Money Purchase Annual Allowance; das steuerfreie Viertel innerhalb des Lump Sum Allowance; das Mindestalter für Renten, das im April 2028 auf 57 steigt.
Die State Pension aus deinen Beitragsjahren, erhöht nach dem Triple Lock, mit Aufschub und Class-3-Jahren; Rückzahlungen von Studienkrediten der Pläne 1, 2, 4 und 5 und für Postgraduierte, mit Erlass nach Plan.
ISAs und Lifetime ISAs mit Bonus und Entnahme fürs erste Eigenheim; Mieteinnahmen mit der Zinsbeschränkung für Vermieter und dem Freibetrag von 1.000 £.
Jedes Steuerjahr wird am 31. Januar nach seinem Ende als Erstattung oder Rechnung abgerechnet; die Entlastung zum höheren Satz und ein Ruhestand mitten im Jahr wirken also, wann sie es auch in Wirklichkeit täten.

Was er nicht tut

Der britische Steuerplan arbeitet mit Plänen in Pfund mit berechneten britischen Steuern. Noch nicht getestet werden Kindergeld-Anträge für NI-Gutschriften, eine Abfindung oder ein Bonus in die Rente, der Zeitpunkt eines Immobilienverkaufs und Sondertilgungen der Hypothek. Der Aufschub der State Pension wird noch nicht gegen einen frühen Tod geprüft und ist deshalb aus, solange du ihn nicht erlaubst. Kostenlose Betreuungsstunden, Steuervorauszahlungen (Payments on Account), die für April 2027 angekündigte Grenze für Cash-ISAs und die Zwölfmonatsfrist vor einem Hauskauf mit dem Lifetime ISA sind nicht abgebildet. Neue britische Pläne beginnen mit der vollen neuen State Pension; trag deine Prognose ein, wenn deine abweicht.

Erbschaftsteuer, auch auf Renten im Nachlass ab April 2027, Unternehmensformen, Non-Dom-Regeln und grenzüberschreitende Fälle bleiben außen vor. Er wählt nicht deinen Ruhestandstermin, gibt keine Steuererklärung ab, eröffnet kein Konto und bewegt kein Geld.

Die britischen Zahlen wurden im Oktober 2026 mit GOV.UK und HMRC abgeglichen. Das Ergebnis zeigt, was die Zahlen unter den Annahmen des Plans nahelegen, keine Steuer- oder Finanzberatung: Prüf die Details mit einem Chartered Tax Adviser oder einem zugelassenen Finanzberater, bevor du handelst, besonders bei Renten. Die Methodik beschreibt die Steuermodelle, das Funktionsverzeichnis den aktuellen Umfang. Der deutsche und der US-Steuerplan arbeiten genauso, mit eigenen Strategien.

Quellen für die genannten Regeln: Salary Sacrifice , Steuerentlastung für Renten, Rentenfreibeträge, Einkommen über 100.000 £, Tax-Free Childcare, ISAs, CGT-Freibeträge, freiwillige NI, Marriage Allowance. Werte für 2026-27.

Der Steuerplan ist Teil von Zenarios, für jeden britischen Plan, ohne zusätzliche Einrichtung. Probier ihn in der Web-App aus – kostenlos und ohne Konto.

Häufige Fragen

Hilft mir Zenarios, unter 100.000 £ zu bleiben?

Ja. Für britische Pläne mit berechneten Steuern bemisst der Steuerplan Salary Sacrifice oder SIPP-Beiträge so, dass das bereinigte Nettoeinkommen bei 100.000 £ liegt, damit Grundfreibetrag und Tax-Free Childcare bleiben, oder mit Kindern bei 60.000 £ wegen der Kindergeld-Rückzahlung. Er vergleicht das mit den anderen Möglichkeiten zu denselben Nettokosten. Er ist eine Planungsschätzung, keine Steuer- oder Finanzberatung.

Berücksichtigt er die NI-Grenze für Salary Sacrifice ab 2029?

Ja. Ab dem 6. April 2029 bleiben nur die ersten 2.000 £ Salary Sacrifice im Jahr frei von National Insurance, und der Steuerplan rechnet das ab dem Jahr, in dem es gilt.

Was deckt der britische Steuerplan noch nicht ab?

Kindergeld-Anträge für NI-Gutschriften, eine Abfindung oder einen Bonus in die Rente, den Zeitpunkt eines Immobilienverkaufs und Sondertilgungen der Hypothek. Den Aufschub der State Pension probiert er nur, wenn du ihn erlaubst, weil er noch nicht gegen einen frühen Tod geprüft wird. Erbschaftsteuer, auch auf Renten ab April 2027, liegt außerhalb des Modells.

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Zenarios ist auf Deutsch verfügbar. Im Funktionsverzeichnis findest du den Umfang der Werkzeuge. Die Methodik erklärt Annahmen und Grenzen.

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Ein Ratgeber von Zenarios. Die Beispiele erläutern Finanzplanung und das Produkt; sie sind keine individuelle Finanz-, Steuer- oder Rechtsberatung.